Le GAFI constate que la mise en œuvre des normes d’actifs virtuels fait défaut ; Le Royaume-Uni publie un examen de son régime de LBC/FT

Le 30 juin, le Groupe d’action financière (GAFI) a publié un rapport de situation sur la mise en œuvre ciblée de ses normes pour les actifs virtuels (Virginies) et les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASPs), soulignant que la plupart des juridictions n’adoptent pas la règle de voyage du GAFI (Règle de voyage). Nous avons, dans les versions précédentes, discuté du GAFI Mise à jour 2019 de ses recommandations, Orientations VASP 2019, Examen de la VA 2021et Mise à jour 2021 des orientations VASP.

Le 24 juin 2022, le Trésor du Royaume-Uni (ROYAUME-UNI) a publié un examen de la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme au Royaume-Uni (LBC/FT) régime de réglementation et de surveillance. Le gouvernement britannique a décidé de procéder à un examen stratégique prospectif plus large de son régime qu’il n’était tenu de le faire dans ses examens quinquennaux post-mise en œuvre des réglementations, compte tenu de la sortie du Royaume-Uni de l’Union européenne.

Qui a besoin de le lire ? Pourquoi?

Les PSAV et toute autre personne impliquée dans les activités des AV devraient prêter une attention particulière aux points de vue du GAFI sur leur réglementation. Les AV et les PSAV sont un domaine de développement clé, tant au niveau mondial qu’en Nouvelle-Zélande, dans le domaine de la LBC/FT, et ce que dit le GAFI y a un poids considérable. Avec la numérisation croissante de l’économie et la propagation des AV, les tendances et les problèmes identifiés par le GAFI sont de plus en plus pertinents pour un plus large éventail d’entités déclarantes.

Le rapport britannique intéressera les régulateurs néo-zélandais ainsi que les entités déclarantes et leurs conseillers, pour voir quelles mesures sont prises à l’étranger en attendant la publication du propre rapport d’examen statutaire de la Nouvelle-Zélande – actuellement en poste avec le ministre de la Justice.

Que couvre-t-il ?

Trois ans après que le GAFI a étendu ses normes AML/CFT aux activités financières impliquant des AV et des PSAV, il a de nouveau examiné si les juridictions ont mis en œuvre avec succès les normes du GAFI sur les AV et les PSAV, en particulier la règle de voyage. Cela nécessite que le secteur privé obtienne et échange des informations sur le bénéficiaire et le donneur d’ordre avec les transferts d’AV.

Le rapport comprenait également une mise à jour sur la mise en œuvre générale de la recommandation 15 du GAFI (relative à la réglementation des PSAV) et de sa note interprétative, en plus des risques émergents et des évolutions du marché.

Les principales conclusions du rapport sont les suivantes.

• La plupart des juridictions n’ont pas encore pleinement mis en œuvre la recommandation 15 du GAFI et sa note interprétative. Sur les 53 juridictions évaluées, aucune n’a été notée conforme, 12 ont été notées largement conformes, 33 ont été notées partiellement conformes et 8 ont été notées non conformes. Les juridictions ne sont pas nommées, mais la Nouvelle-Zélande a été notée « largement conforme » en vertu de la Évaluation mutuelle (que nous avons discuté plus en détail) en avril 2021.
• Les juridictions ont été lentes à mettre en œuvre la règle de voyage. 29 des 98 juridictions ayant répondu ont affirmé avoir adopté une législation sur les règles de voyage, mais seulement 11 avaient commencé des mesures d’application et de surveillance. 26 des 98 sont en train d’adopter une législation, mais 36 n’ont même pas commencé à introduire la règle de voyage. La Nouvelle-Zélande fera partie de ce dernier groupe, car la règle de voyage n’a pas été introduite ici.
• Le secteur privé a utilisé avec succès des solutions technologiques (bien qu’avec certaines limites) pour faciliter le respect de la règle de voyage. Il reste cependant des améliorations à apporter pour renforcer l’interopérabilité entre les solutions afin d’assurer une conformité totale et de permettre une mise en œuvre mondiale.
• Au fur et à mesure que les secteurs public et privé ont mis en œuvre la Travel Rule, ils ont rencontré des problèmes (en particulier) entre les juridictions qui réglementent les AV et les PSAV et celles qui ne le font pas. Ce « problème naissant » est exacerbé par les juridictions qui adoptent différentes approches de la conformité, par exemple en ce qui concerne les portefeuilles non hébergés, les règles de protection des données et les seuils.
• Les enquêtes du GAFI sur les marchés de la finance décentralisée et des jetons non fongibles suggèrent que « décentralisé » est, dans certains cas, utilisé comme terme marketing plutôt que comme description technique du produit. Même dans certains arrangements dits décentralisés, le GAFI a constaté qu’il y a souvent des personnes et des aspects centralisés qui pourraient être soumis à la réglementation LBC/FT.
• La menace que représentent les acteurs du ransomware utilisant les AV pour faciliter les paiements illégaux reste importante. Les cybercriminels continuent de bénéficier d’un petit groupe de VASP et de pièces de confidentialité non conformes pour déplacer leurs fonds.

Rapport britannique

Bon nombre des conclusions de l’examen AML/CFT au Royaume-Uni prévoient de poursuivre l’enquête et l’engagement. Parmi les conclusions plus précises, mentionnons que :

• l’équilibre entre les exigences obligatoires et l’approche fondée sur les risques était approprié;
• il n’était pas viable de donner aux entités qui étaient petites ou nouvelles dans la réglementation LBC/FT un ensemble différent d’obligations pendant qu’elles accumulaient des connaissances et des ressources ;
• en cas de recours à une autre entité à des fins de vigilance à l’égard de la clientèle, il convient que la responsabilité incombe à la partie dépendante ; et
• il serait utile que le gouvernement fournisse des preuves des utilisations pratiques des rapports d’activités suspectes, afin de mieux comprendre ce qui en est fait et les renseignements qu’ils apportent.

Notre point de vue

La conseils les plus récents en Nouvelle-Zélande sur VASPS a été publié par le Département des affaires intérieures en mars 2020 et stipule en termes généraux que «les VASP sont considérés comme des« institutions financières »».

Cependant, il y a un débat sur la question de savoir si cela reflète la position juridique stricte, car les PSAV ne sont pas explicitement mentionnés dans la législation, et la dernière évaluation mutuelle du GAFI du régime de LBC/FT de la Nouvelle-Zélande a estimé que tous les PSAV n’étaient pas couverts. Une position formalisée dans la législation elle-même (ou ses règlements) apporterait une clarté indispensable à ceux qui opèrent dans cet espace.

L’examen statutaire du régime néo-zélandais de LBC/FT, dans sa document de consultation (publié en octobre 2021), a reconnu la nécessité d’une réforme dans l’espace VA. Cependant, comme le rapport déposé actuellement par le ministre n’a pas encore été publié, nous ne savons pas ce qui a finalement été recommandé.

Nous encourageons le ministre à présenter ce rapport au Parlement et à le rendre public dès que possible, afin que les entités déclarantes et leurs conseillers puissent voir la forme des réformes proposées et commencer à planifier comment maintenir leurs opérations conformes.

Nous estimons que l’opportunité d’aborder la réglementation des AV et des VASP présentée par l’examen doit être saisie de toute urgence, car la tendance à la numérisation ne fera qu’accroître leur présence en Nouvelle-Zélande et dans le monde entier. Les juridictions non préparées risquent de devenir une lacune exploitable dans la protection mondiale contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme et/ou d’être traitées comme faisant partie d’une forme de liste grise qui crée des obstacles à la connectivité internationale.

Et ensuite ?

Le rapport VASP continuera sans aucun doute d’être un domaine d’intérêt pour le GAFI et, par conséquent, pour les juridictions du monde entier. Un nouvel examen des progrès de la mise en œuvre de la règle de voyage est prévu d’ici juin 2023.

Une fois le rapport d’examen statutaire publié, le gouvernement néo-zélandais devra prendre des décisions quant au calendrier des modifications recommandées au régime. Nous publierons une autre alerte lorsque le rapport sera publié.

Cet article a été co-écrit par Sam Short (avocat) et Elise Plunket (technicienne juridique) dans notre équipe des services financiers.